健友股份:南京健友生化制药股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

南京健友生化制药股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、外汇套期保值业务的必要性 随着公司海外业务的不断拓展，外汇收支规模也不断增长，为有效规避外 汇市场的风险，防范汇率波动对公司经营业绩带来的不确定影响，更好地维护 公司及全体股东的利益，公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，主动 应对外汇汇率波动的风险，预计将有效控制风险敞口。 二、公司开展套期保值业务的可行性 公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，建立健全了组织结构、业务 流程、报告制度、风险管理等措施。公司设立资金部，作为管理公司外汇套期 保值业务的执行机构，并按照公司已建立的《外汇套期保值业务管理制度》相 关规定及流程进行操作。 公司满足《企业会计准则》规定的运用套期保值方法的相关条件。公司将 严格按照公司内部控制制度的有关规定及相关法律法规的要求，落实风险防范 措施，审慎操作，且具有与拟开展套期保值业务交易保证金相匹配的自有资金。 综上所述，公司开展外汇套期保值业务是切实可行的。 三、外汇套期保值的风险分析 公司进行外汇套期保值业务遵循合法合规、审慎、安全、有效的原则，不进 行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务 ...