光云科技:董事会审计委员会实施细则（2024年4月修订）

杭州光云科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 杭州光云科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第二章 人员组成 1 / 4 第一条 为了提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华 人民共和国公司法》、《杭州光云科技股份有限公司章程》(以下简称"《公 司章程》")及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本 细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，向董事会报告 工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽 责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告和内部控制报告。 第四条 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 过半数，由董事会任命三名董事组成，其中独立董事二名。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由董事会在独立董事委员中选举 产生，主任委员应当为会计专业人士，负责主持审计委员会工作。 第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之 一提名，并由董事会选举产生。 ...