路维光电:深圳市路维光电股份有限公司内部控制审计报告

深圳市路维光电股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2024]24037-1 号 目 录 内 部 控 制 审 计 报 告 - -1 天职业字[2024]24037-1 号 深圳市路维光电股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了深圳市 路维光电股份有限公司(以下简称"路维光电")2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是路维光电董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册 ...