和林微纳:2023年度内控审计报告

苏州和林微纳科技股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 【天衡专字(2024)00716 号】 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业线—"四具有执业许可的 r - 内部控制审计报告 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,苏州和林微纳科技股份有限公司于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡专字(2024)00716 号 苏州和林微纳科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 苏州和林微纳科技股份有限公司 2023年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是苏州和林微纳科技股份有限公司 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局 ...