中粮科技:内部控制审计报告

目 录 内 部 控 制 审 计 报 告 1 中 粮 生 物科 技 股份 有 限 公司 内 部 控 制审 计 报告 天职业字[2024]23009-4 号 中粮生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中粮生物科技 股份有限公司（以下简称"中粮科技"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建 立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中粮科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到 的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 天职业字[2024]23009-4 号 内部控制审计报告（续） 天职业字[2024]23009-4 号 [此页无正文] 中国注册会计师： 解小雨 中国·北京 二○二四年四月二十三日 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内 ...