联化科技:内部审计制度（2024年4月）

联化科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了提高联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制审计工作质量、 加大审计工作力度、明确审计工作职责及规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规和《深圳证券所股票上市规则》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《联化科技股份 有限公司章程》等相关规定，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部控制审计工作 内部程序，并对具体的内部控制的实施等相关事项进行了规范，是公司开展内部控制审计工 作标准。 第三条 本制度适用于公司各职能部门、分公司、全资和控股子公司以及具有重大影响 的参股公司。 第四条 公司的内部审计制度在审计委员会的领导下，由审计监察部负责实施。 第二章 内部审计机构及其主要职责和权限 第五条 审计监察部依照国家法律、法规、政策以及有关规定，对公司各内部机构、分 公司、全资和控股子公司及具有影响的参股公司内部控制制度的建立和实施、财务的真实性 和完整性等进行检查、监督和评价。 公司各部门和分公司、参股、控股 ...