雅克科技:江苏雅克科技股份有限公司内部控制审计报告

江苏雅克科技股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2024]29029 号 目 录 内部控制审计报告 2 1 内部控制审计报告 天职业字[2024]29029 号 江苏雅克科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江 苏雅克科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 [以下无正文] 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 贵公司于 2023 年度收购了科美（广州）电子材料有限公司（以下简称"被收购公司"）， 并将其纳入了 2023 年度财务报表的合并范围。按照中国证券监督管理委员会和财政部联合 发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》 的相关豁免规定，贵 ...