三六五网:内部审计制度（2024年10月修订）

江苏三六五网络股份有限公司 内部审计制度 (2024 年 10 月修订) 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计的监督管理作用且有效开展审计工作，加强内部控 制，维护股东利益，保障江苏三六五网络股份有限公司（以下简称"公司"）经 营活动的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、等法律、法规、规范性文 件和《江苏三六五网络股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定，特制订本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内控 制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果开展一种评价工作，公司及控股参股公司依法实行内部审计制度，以加强内部 管理和监督，遵守国家财经法规,维护公司合法权益；促进改善经营管理，提高 经济效益。 第三条 内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客 观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立内部审计机构，配备专职内部审计人员，在董事会领导下， 负责公司内部审计工作，依照国家法规、政策和企业规章制度，独立行使内部审 计职权，对董事会负责并报告工作。 第五条 公司董事会 ...