慕思股份:内部控制评价管理制度（2024年10月）

慕思健康睡眠股份有限公司 内部控制评价管理制度 慕思健康睡眠股份有限公司 内部控制评价管理制度 （2024 年 10 月制定） 第一章 总则 第一条 为全面评价慕思健康睡眠股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制设 计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，促进内部控制 体系不断完善，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关规定，结合公 司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指由公司董事会和管理层实施的，对公 司内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程，主要涉及机 构与职责、评价工作内容、评价方法、评价程序、评价报告、后续整改等内容。 第三条 本制度适用于公司各部门及下属各控股子公司。 第二章 内部控制评价组织机构和职责 第四条 公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构和最终责任者，其主要 职责包括： （一）审议和批准公司内部控制工作方案及内部控制评价报告。 （二）批准由公司管理层提交的涉及内部控制整改的重大决策、重大风险、重大 事项。 （三）审议和批准按照公 ...