三角防务:内部审计制度（2024年12月）

西安三角防务股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范西安三角防务股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现内部 审计经常化、制度化，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、促进 公司经济管理、提高经济效益中的作用，保护股东的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《西安三 角防务股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对 公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级 管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司 ...