金禄电子:内部审计管理制度（2024年11月）

金禄电子科技股份有限公司 内部审计管理制度 金禄电子科技股份有限公司 内部审计管理制度 目 录 第一章 总 则 第一条 为加强和规范金禄电子科技股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量， 加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范内部审计工作程 序，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，根据《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《金 禄电子科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关 规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各职能部门、子公司、 公司能够对其实施重大影响的的参股公司以及上述机构相关责任人 员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对 其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 1 金禄电子科技股份有限公司 内部审计管理制度 | 第一章 | 总 则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构设立 | 2 | | 第三章 | 内部审计职责、权限和总体要求 | 2 | | 第四章 | 内部审计的具 ...