远兴能源:内部控制自我评价制度

内蒙古远兴能源股份有限公司 内部控制自我评价制度 第一章 总则 第一条 为了促进内蒙古远兴能源股份有限公司（以下简称公司）全面地对 内部控制设计与运行情况进行自我评价，规范内部控制自我评价的程序和报告， 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《内部控制基本 制度》及《公司章程》，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及所属全资子公司、分公司和控股公司（以下简 称所属企业）。 第三条 本制度所称内部控制自我评价，是指公司董事会对内部控制的有效 性进行全面地自我评价，出具自我评价报告的过程。 第四条 公司实施内部控制评价至少应当遵循下列原则: （一）全面性原则。自我评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公 司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。自我评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务 单位，重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。自我评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如 实反映内部控制设计与运行的有效性。 第二章 内部控制评价的内容 第五条 公司根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引以及本公司的内 部控制制度，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通 ...