中国船舶(600150) - 中信证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报情况和填补回报措施之独立财务顾问核查意见

中信证券股份有限公司 关于中国船舶工业股份有限公司 本次交易摊薄即期回报情况和填补回报措施之 独立财务顾问核查意见 中国船舶工业股份有限公司（以下简称"中国船舶"、"公司"）拟以向中 国船舶重工股份有限公司（以下简称"中国重工"）全体换股股东发行 A 股股 票的方式换股吸收合并中国重工（以下简称"本次交易"、"本次重组"），中 国船舶为吸收合并方，中国重工为被吸收合并方。中信证券股份有限公司（以下 简称"本独立财务顾问"）作为中国船舶本次交易的独立财务顾问，就本次交易 对即期回报摊薄的影响情况、填补措施以及相关承诺的核查情况说明如下： 一、关于本次交易的摊薄即期回报分析 根据中国船舶 2023 年财务报告、2024 年 1-8 月财务报表以及 2023 年及 2024 年 1-8 月备考合并财务报表，本次交易对中国船舶主要财务指标的影响如下： 本次交易完成后，上市公司的资产总额、归属于母公司的所有者权益和营业 收入显著提升。上市公司手持订单规模全球领先，新接订单结构持续优化及高附 1 加值船舶订单增长迅速，持续经营能力和核心竞争力将明显提升，有利于维护合 并双方全体股东的长远利益。 二、公司填补本次交易摊薄即 ...