金瑞矿业(600714) - 青海金瑞矿业发展股份有限公司内部控制评价实施细则（2025年2月修订）

青海金瑞矿业发展股份有限公司 内部控制评价实施细则 第一章 总则 第一条 为了确保青海金瑞矿业发展股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制体系的有效运行，提高公 司内部控制与经营管理水平，促进公司健康可持续发展， 为公司增加价值并提高公司运作效率，根据《企业内部控 制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等有关法规规 定，并结合公司的具体情况特制定本实施细则。 第二条 本细则适用于公司及所属各公司。 第三条 公司旨在通过本细则明确公司内部控制评 价、评估汇总和报告的工作流程和管理体系，明确内部控 制评价工作的职责体系，将内部控制评价工作落实到公司 的各个层面，实现对内部控制体系有效性的持续监控。 第二章 内部控制评价的组织机构和职责安排 第四条 公司建立董事会负责制的内部控制评价组织 机构。形成董事会、监事会、经理层和内部控制评价机构 多层次、全方位的内部控制评价体系。 董事会对内部控制评价承担最终责任。董事会对内部 控制评价报告的真实性负责。 第五条 董事会授权审计委员会负责内部控制评价的 组织、领导、监督工作。 董事会授权公司内审与法务部按照审计委员会关于内 部控制评价的工作要求，负责公司内部控制评价的具 ...