德尔股份(300473) - 东方证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见

东方证券股份有限公司 关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见 阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称"上市公司"）拟通过发行股份 的方式向上海德迩实业集团有限公司购买其所持有的爱卓智能科技（上海）有限 公司（以下简称"标的公司"或"爱卓科技"）70.00%股权（按照爱卓科技股东全部 权益价值作价），拟以零对价受让上海兴百昌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 持有爱卓科技 30%股权（系未实缴的认缴出资额），并拟向不超过 35 名特定对 象发行股份募集配套资金（上述发行股份购买资产与发行股份募集配套资金合称 "本次交易"）。 东方证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为本次交易的独立财 务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护 工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊 薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会〔2015〕31 号）等相关规定，审 阅了本次交易的相关文件，就本次交易摊薄即期回报的影响情况、填补措施以及 相关承诺进行核查，并发表如下核查意见： 一、本次交易对当期每股收益的影响 本次交易的标的公司具有良好的盈利能力 ...