东诚药业(002675) - 内部控制审计报告

烟台东诚药业集团股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 目 录 内部控制审计报告 1-3 烟台东诚药业集团股份有限公司 2024 年度内 部控制评价报告 1-4 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） - 1 - 中证天通会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国·北京 海淀区西直门北大街 43 号 金运大厦 B 座 13 层 邮编 100044 电话 010 6221 2990 传真 010 6225 4941 网址 www.zzttcpa.com 内部控制审计报告 - 2 - 中证天通（2025）证专审 43100003 号 烟台东诚药业集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求，我们审计了烟台东诚药业集团股份有限公司（以下简称"东诚药业"） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是东诚药业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内 ...