东鹏饮料(605499) - 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年度内部控制审计报告

内部控制审计报告 德师报(审)字(25)第 S00127 号 东鹏饮料(集团)股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了东鹏 饮料(集团)股份有限公司(以下简称"东鹏饮料")2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 东鹏饮料(集团)股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 Deloitte. 我们认为,东鹏饮料于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 德勒华永会计师事 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东鹏饮料董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控 ...