电投产融(000958) - 中银国际证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报及公司采取的措施之专项核查意见

中银国际证券股份有限公司关于 本次交易摊薄即期回报及公司采取的措施之专项核查意见 国家电投集团产融控股股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 拟通过资产置换和发行股份方式购买国电投核能有限公司（以下简称"电投核能"） 100%股权，同时置出国家电投集团资本控股有限公司 100%股权，并募集配套资 金（以下合称"本次交易"）。中银国际证券股份有限公司（以下简称"中银证 券"、"独立财务顾问"）作为本次交易的独立财务顾问，根据《国务院关于进 一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅 关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发 [2013]110 号）和中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）《关于首发 及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告 [2015]31 号）等有关规定，就本次交易对即期回报摊薄的影响情况、防范和填补 措施以及相关承诺的核查情况说明如下： 一、本次交易对公司当期每股收益的影响 根据上市公司 2023 年度审计报告、2024 年 1-9 月财务数据（未经审计）、 《国家电投集团产融控股股份有限公 ...