天虹股份(002419) - 内部审计管理制度（2025年修订）

内部审计管理制度 天虹数科商业股份有限公司 内部审计管理制度 (2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为加强和规范天虹数科商业股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中央企业 内部审计管理暂行办法》、《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》 以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对本公司及下属单位的财务收支、经济 活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完 善治理、实现目标的活动。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司及下属单位依照本制度接受审计监 督，配合内部审计部门依法履行职责，提供必要的工作条件和协助，不得妨碍内 部审计部门的工作。 第二章 内部审计部门和审计人员 第四条 公司设立独立的内部审计部门，依照国家相关法规政策和公司内控 制度要求，在公司党委、董事会审计委员会的直接领导下开展内部审计工作，向 其负责并报 ...