中航高科(600862) - 中航高科2024年度内部控制审计报告

中航航空高科技股份有限公司 内控审计报告 利安达审字[2025]第 0134 号 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） REANDA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 内部控制审计报告 利安达审字[2025]第 0134 号 中航航空高科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中 航航空高科技股份有限公司（以下简称中航高科）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 - 1 - REANDA 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中航高科董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能 ...