华发股份(600325) - 华发股份2024年度内部控制审计报告

珠海华发实业股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)0500369号 目 起始页码 1 内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ac.mgf.gov.cn）"进行查 "。 "扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ac.mof.gov.cn） 进行查验 ： " 内部控制审计报告 众环申字(2025)0500369 号 珠海华发实业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了珠 海华发实业股份有限公司(以下简称"华发股份")2024年12月31目的财务报告内部控制 的有效性。 一、华发股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华发股份董事局的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 ...