华测检测(300012) - 华测检测认证集团股份有限公司内部审计管理制度（2025年3月）

第一条 为了加强公司的内部审计工作，提高公司经营的效率和效果，保障公司 资产的安全与完整，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，控制经营活动风 险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和其他规范 性文件以及《公司章程》的规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于华测检测认证集团股份有限公司(简称"集团") 及下 属各分公司、全资子公司、控股子公司以及具有重大影响的参股子公司所有业务环 节的内部审计工作。 第三条 本制度涉及的相关定义 （一）内部审计：是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善 组织的运营。它通过系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程 的效果，帮助组织实现其目标。 （二）内部控制：是指管理层、董事会和其他方面为管理风险、增加实现既定目 标的可能性而采取任何行动。 （三）公司治理：是指董事会实施的各种流程和架构的组合，用以告知、指导、 管理和监督组织的活动，以实现组织的目标。 （四）风险管理：是指识别、评估、管理和控制潜在事件或情况的过程，目 ...