九华旅游(603199) - 九华旅游董事会审计委员会工作细则（2025年3月修订）

安徽九华山旅游发展股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 3 月修订） 第一章 总则 第一条 为便于安徽九华山旅游发展股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会规范、高效开展工作， 进一步提高公司治理水平，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公 司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机 构，行使《公司法》规定的监事会的职权，负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会 成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，其中 独立董事占二名，委员中至少有一名独立董事为专业会计 人士。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估 公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提 供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专 业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立 董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事 ...