云天化(600096) - 云天化内部控制审计报告

云南云天化股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)1600147号 A/F Yangtze River Industry Ruildi No.166 Zhongbei Road, Wuhan,430077 姓 西 Fax: 027-85424320 内部控制审计报告 众环审字(2025)1600147 号 中审众于 合伙) 云南云天化股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了云 南云天化股份有限公司(以下简称"云天化股份")2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、云天化股份对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是云天化股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变 ...