沃森生物(300142) - 内部审计工作制度（2025年3月）

云南沃森生物技术股份有限公司 内部审计工作制度 云南沃森生物技术股份有限公司 内部审计工作制度 第三条 本制度适用于公司各部门及合并报表范围内的所有分公司、子公司的 内部审计工作。 第二章 内部审计组织机构 第四条 公司董事会下设审计委员会，按照《公司章程》和《董事会审计委员 会工作细则》的规定履行职责，并对董事会负责。公司设审计监察部作为公司的 内部审计机构，为董事会审计委员会的日常办事机构，根据本制度的规定履行职 责。审计监察部由董事会审计委员会领导，向审计委员会负责和报告工作，不受 其他部门和个人的干涉，开展独立、客观、公正的审计。审计监察部设负责人一 名，负责人由审计委员会任免，并根据工作需要配备专职和兼职审计人员。 第五条 内部审计人员依据公司规章制度独立行使审计权，受国家法律法规和 公司规章制度保护，任何部门和个人均不得以任何理由和方式对其开展审计工作 进行阻挠、打击和报复，违者将严肃处理，触犯刑律的将依法追究法律责任。 第六条 内部审计人员在开展工作时，如果同被审计对象有利害关系有可能妨 1 云南沃森生物技术股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为规范并保障云南沃森生物技术股份有 ...