*ST汉马(600375) - 汉马科技集团股份有限公司2024年度内部控制审计报告

内部控制审计报告 汉马科技集团股份有限公司 天平审[2025]0244 号 浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·杭州 目 录 | | | 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是汉马 科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第 1 页 共 2 页 一、企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 天平审[2025]0244号 汉马科技集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了汉马科技集团股份有限公司(以下简称汉马科技)2024年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。 nf 四、财务报告内部控制审计 ...