二、会计估计变更的说明 3-5 关于汉马科技集团股份有限公司 会计估计变更的鉴证报告 | | | | | 页 次 | | --- | --- | | 一、会计估计变更的鉴证报告 | 1-2 | 关于汉马科技集团股份有限公司 会计估计变更的鉴证报告 天平核[2026]0017号 汉马科技集团股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的汉马科技集团股份有限公司（以下简称汉马科技）管理层编 制的《汉马科技集团股份有限公司会计估计变更的说明》(以下简称会计估计变更 的说明)。 一、对报告使用者和使用目的限定 本鉴证报告仅供汉马科技披露会计估计变更时使用，不得用作任何其他目的。 二、管理层的责任 汉马科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《企业会计 准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第2号——业务办理(2025年8月修订)》及其他相关规定的要求编制会 计估计变更的说明，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对汉马科技管理层编制的上述说明独 立地提出鉴证结论。 第 1 ...

汉马科技集团股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》《公司独立董事工作制 度》的规定和要求，本人作为汉马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 第九届董事会的独立董事，本着对全体股东特别是中小股东负责的态度，在过去 的一年中，勤勉尽职、忠实地履行了独立董事的职责和义务，审慎地行使公司股 东和董事会所赋予的权利，积极出席公司股东会、董事会和各专门委员会等相关 会议，认真审议会议议案，详细了解公司重大事项和经营管理状况，充分运用自 身专业优势和独立作用，对公司发展及经营提出建议，保证了董事会决策的科学 性和客观性，为公司的规范运作和可持续发展起到了积极的推动作用，切实维护 了公司及全体股东的合法权益。现将 2025 年度履行独立董事职责的情况作如下 报告： 汪家常，男，汉族，1962 年 4 月出生，研究生学历，会计学教授。1984 年 至 1996 年任华东冶金学院经济管理系会计教研室助教、讲师。1996 年至 2000 年 任华东冶金学院商学院会计系副教授、主任。2000 年至 20 ...

根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》《公司独立董事工作制 度》的规定和要求，本人作为汉马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 第九届董事会的独立董事，本着对全体股东特别是中小股东负责的态度，在过去 的一年中，勤勉尽职、忠实地履行了独立董事的职责和义务，审慎地行使公司股 东和董事会所赋予的权利，积极出席公司股东会、董事会和各专门委员会等相关 会议，认真审议会议议案，详细了解公司重大事项和经营管理状况，充分运用自 身专业优势和独立作用，对公司发展及经营提出建议，保证了董事会决策的科学 性和客观性，为公司的规范运作和可持续发展起到了积极的推动作用，切实维护 了公司及全体股东的合法权益。现将 2025 年度履行独立董事职责的情况作如下 报告： 一、独立董事的基本情况 汉马科技集团股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （一）独立董事简历 付于武，男，汉族，1945 年 2 月出生，大学本科学历，研究员级高级工程 师。1970 年毕业于西安理工大学机械系。历任中国一汽哈尔滨变速箱厂总工程 师，哈尔滨汽车工业总公司总经理，中国汽 ...

汉马科技集团股份有限公司 关于会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告 汉马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请浙江天平会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"浙江天平"或"天平事务所"）为公司 2025 年 度财务报告审计机构，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《关于上市公司做好选聘会计师事务所工作的提醒》等相关规定，公司对浙江天 平 2025 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为浙江天平资质等 方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 成立日期：1999 年 3 月 3 日 组织形式：特殊普通合伙企业； 营业场所：杭州市拱墅区湖州街 567 号北城天地商务中心 9 幢 10 层 经营范围：许可项目：注册会计师业务（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：招投标 代理服务；财政资金项目预算绩效评价服务；企业管理咨询；破产清算服务（除 依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 执业资质：经浙江省财政厅批准于 1999 年 3 月设立，2016 年 12 ...

汉马科技集团股份有限公司 证券代码：600375 证券简称：汉马科技 编号：临 2026－018 汉马科技集团股份有限公司 关于提名戴庆先生为公司第九届董事会 二、董事会提名委员会意见 公司董事会提名委员会认为：戴庆先生的任职资格符合相关法律、法规和《公 司章程》所规定的条件，未发现有《公司法》等法律法规规定的不能担任董事的 情形，以及被中国证券监督管理委员会确认为市场禁入者并且禁入尚未解除或者 被上海证券交易所宣布为不适合人选的情况。戴庆先生具备担任上市公司董事的 资格，符合任职条件，我们一致同意提名戴庆先生为公司第九届董事会非独立董 事候选人，同意提交公司第九届董事会第十九次会议审议。 本公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，指定的信 1 非独立董事候选人的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 汉马科技集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）于 2026 年 3 月 25 日召开第九届董事会第十九次会议审议通过了《关于提名戴庆先生为公司 第九届董事会非独立董事候选人的议案》， ...

汉马科技集团股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年度履职报告 一致同意提交公司第九届董事会第十三次会议进行审议。3、浙江天平会计师事 务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验 与能力，在担任本公司审计机构期间，该会计师事务所坚持独立审计准则，较好 地履行了审计机构的责任与义务；具有足够的投资者保护能力；项目合伙人、质 量控制复核人和本期签字会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对 独立性要求的情形。同时，鉴于浙江天平会计师事务所（特殊普通合伙）在为公 司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较 好地完成了公司 2024 年度的审计任务，公司审计委员会同意将续聘浙江天平会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构的事项提交公司董事会 审议。 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《公司 董事会审计委员会工作规程》的有关规定，我们作为汉马科技集团股份有限公司 （以下简称"本公司"或"公司"）董事会审计委员会成员，在公司董事会的领 ...

汉马科技集团股份有限公司 ●拟聘任的会计师事务所名称：浙江天平会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"浙江天平"或"天平事务所"）。 证券代码：600375 证券简称：汉马科技 编号：临 2026－015 ●本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。 汉马科技集团股份有限公司 关于续聘公司 2026 年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 1.基本信息 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 会计师事务所名称：浙江天平会计师事务所（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：91330000MA27U05291 执行事务合伙人：丁天方 成立日期：1999 年 3 月 3 日 组织形式：特殊普通合伙企业 营业场所：杭州市拱墅区湖州街 567 号北城天地商务中心 9 幢 10 层 经营范围：许可项目：注册会计师业务（依法须经批准的项目，经相关部门 汉马科技集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）于 2026 年 3 月 25 日召开第九届董事会第十 ...

汉马科技集团股份有限公司 证券代码：600375 证券简称：汉马科技 编号：临 2026－017 汉马科技集团股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于金融资产预期 信用损失计量的相关规定，以及《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估 计变更和差错更正》的要求，公司综合评估了应收账款与其他应收款的构成、风 险性及历史信用损失经验。经核查发现，截至 2024 年末及 2025 年末，公司账龄 在 0-6 个月的应收账款与其他应收款余额分别约为 11.75 亿元、14.55 亿元，账 龄在 7-12 个月的应收账款与其他应收款余额分别约为 0.69 亿元、0.37 亿元。 1 汉马科技集团股份有限公司 从上述期间内实际坏账损失看，账龄在 0-12 个月的款项整体风险可控，账龄在 0-6 个月的应收账款与其他应收款实际损失率较低。 同时，经公司财务部门测算，按公司过去 5 年数据利用迁徙率方法进行测算， 1 年以内平均迁 ...

公司代码：600375 公司简称：汉马科技 汉马科技集团股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 汉马科技集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组 织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得 ...

关于汉马科技集团股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况的专项审核说明 目 录 | | | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、2025 | 年度营业收入扣除情况的专项审核说明 | 1-2 | | | | 关于汉马科技集团股份有限公司 2025年度营业收入扣除情况的专项审核说明 天平核[2026]0016号 汉马科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了汉马科技集团股份有限公司（以下简称汉马科技）2025 年度财务报表，并于2026年3月25日出具天平审[2026]0241号无保留意见的审计报 告，在此基础上对后附的汉马科技管理层编制的《汉马科技集团股份有限公司2025 年度营业收入扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）进行了审核。 一、管理层的责任 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所股 票上市规则（2025年4月修订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号——业务办理（2025年8月修订）》的规定编制营业收入扣除情况表以满足监管 要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导 ...