广东宏大(002683) - 内部控制审计报告

内部控制审计报告 司农审字[2025]24008770057号 广东宏大控股集团股份有限公司全体股东： 广东宏大控股集团股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 司农审字[2025]24008770057 号 目 录 页 次 一、报告正文 1-2 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，广东宏大于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东宏大控股集团股份有限公司（以下简称"广东宏大"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是广东 宏大董事会的责 ...