铁科轨道(688569) - 铁科轨道2024年度内部控制审计报告

北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 中兴财光华审专字（2025）第 220005 号 目 内部控制审计报告 内部控制评价报告 1-6 ■ Zhongxingcai Guanghua Certified Public Ac ADD: A-24E Vanton Financial Center No.2 Fuche Avenue,Xicheng District,Beijing,China 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2025)第220005号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了北京铁科首钢轨道技术股份有限公司(以下简称"铁科轨道公司") 2024 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 铁科轨道公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行 ...