天马新材(838971) - 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）关于河南天马新材料股份有限公司内部控制审计报告

河南天马新材料股份有限公司 内部控制审计报告 勤信审字【2025】第 0815 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年三月 目 录 | 内 | 容 | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、内部控制审计报告 | | | 1-2 | | | 二、2024 年度内部控制评价报告 | | | 3-6 | | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（010）68360123 传真：（010）68360123-3000 邮编：100044 内部控制审计报告 勤信审字【2025】第 0815 号 河南天马新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了河南天 马新材料股份有限公司（以下简称"天马新材"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天马新 ...