中国铁物(000927) - 内部控制审计报告

中国铁路物资股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 联系电话: 北京市东城区朝阳门北大街 信永中和会计师事务所 telephone: +86 (010) 6554 228 8 号富华大厦 A 座 9 层 hineWi ertified public accountants 9/F. Block A. Fu Hua Ma No.8. Chaovangmen Donacheng Distric 中国铁路物资股份有限公司 内控氧计费告 XYZH/2025BJAA2B0126 中国铁路物资股份有限公司 中国铁路物资股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了中国铁路物资股份有限公司(以下简称"中国铁物")2024年 12 月 31 日的财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国铁物董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到 ...