胜宏科技(300476) - 内部控制评价办法（2025年3月）

胜宏科技（惠州）股份有限公司 内部控制评价办法 胜宏科技（惠州）股份有限公司 内部控制评价办法 第一章 总 则 第一条 为促进胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称"公司"） 全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价 报告，揭示和防范风险，依据财政部等五部委颁发的《企业内部控制 基本规范》《企业内部控制评价指引》《上市公司自律监管指引第2号 -创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定，结合公司实际 情况，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及所属控股企业（以下简称"子公司"） 第三条 本办法所称的内部控制评价，是指公司董事会对内部控制 的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 公司董事会对内部控制办法的建立和有效实施负责，对内部控制 评价报告的真实性负责。 第四条 内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行， 涵盖公司及所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重 要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 8 胜宏科技（惠州）股份有限公司 内部控制评价办法 （三）客观性原则。评价工作应当 ...