上海贝岭(600171) - 上海贝岭内部审计制度（第一版）

| 有 效 | 第 一 | 制度编号 | BL〔01BA04〕号 | | --- | --- | --- | --- | | 版 次 | 版 | 发布日期 | 2025 年 x 月 xx 日 | 上海贝岭股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范上海贝岭股份有限公司（以下简称公司）内部审计工作，明确 内部审计的职责和权限，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进内部控制有效运行、保 障公司合规经营和防范经营风险等方面的作用，根据《中华人民共和国审计法》《中华人 民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《关于深化中央企业内部 审计监督工作的实施意见》等有关内部审计的法律、法规和其他规范性文件，参照中国内 部审计协会《内部审计准则》，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及各所投资企业。 第三条 本制度所称内部审计是指对公司及所投资企业的财务收支、经济活动、内部 控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的 活动。 第二章 内部审计领导机制 第四条 内部审计机构向公司党委、董事会负责并报告工作。党委加强对内部审计工 作的领导， ...