普源精电(688337) - 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于普源精电的内部控制审计报告

2024 年 12 月 31 日内部控制审计报告 普源精电科技股份有限公司 Deloitte. 内部控制审计报告 德师报(审)字(25)第 S00199 号 普源精电科技股份有限公司董事会: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了普 源精电科技股份有限公司(以下简称"普源精电")2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是普源精电董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 如普源精电董事会 2024年内部控制评价报告所述,普源精电将 2024年收购的北京普源耐 数电子有限公司(以下简称"耐数电子",曾用名为北京耐数电子有限公司)于2024年 11月 1 日至 12月 31 日止期间的内部控制包括在普源精电 2024 年度内部控制自我评价范围内。同样 地,按照《企业内部控制审计指 ...