西藏矿业(000762) - 内部控制审计报告

西藏矿业发展股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 | | | | | | | 二、附件………………………………………………………………第 3—6 页 | | --- | | （一）本所营业执照复印件………………………………………第 3 页 | | （二）本所执业证书复印件………………………………………第 4 页 | | （三）注册会计师执业资格证书复印件 ………………… 第 5—6 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕6-202 号 西藏矿业发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是西藏 矿业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中国·杭州 中国注册会计师： 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控 ...