欣龙控股(000955) - 内部控制审计报告

内部控制审计报告 天职业字[2025]13253 号 欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了欣 龙控股（集团）股份有限公司（以下简称"欣龙控股"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 欣 龙 控 股（ 集 团） 股 份 有限 公 司 内 部 控 制审 计 报告 天职业字[2025]13253 号 目 录 内部控制审计报告 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，欣龙控股于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 [此页无正文] 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是欣龙控股董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现 ...