神马电力(603530) - 安永华明会计师事务所关于江苏神马电力股份有限公司2024年度内部控制审计报告

江苏神马电力股份有限公司 内部控制审计报告 2024年12月31日 内部控制审计报告 江苏神马电力股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了江苏神马电力股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 安永华明（2025）专字第70031446_B01号 江苏神马电力股份有限公司 我们认为，江苏神马电力股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未 ...