云鼎科技(000409) - 内部控制审计报告

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 云鼎科技股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA | 1、内部控制审计报告 | 1 | | --- | --- | | 2、内部控制评价报告 | 3 | 目 录 内部控制审计报告 中审亚太审字【2025】002622号 云鼎科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了云鼎科技股份有限公司（以下简称"云鼎科技"）2024 年 12 月 31 日的财务报告 内部控制的有效性。 一、云鼎科技对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是云鼎科技董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止 ...