科兴制药(688136) - 2024年度内部控制审计报告

科兴生物制药股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） Thornton 技术) 法学师医士书创业 日本十章 朝阳文建国门外十分 2 场 5 层 邮编 1000 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 441A009163 号 科兴生物制药股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了科兴生物制药股份有限公司（以下简称科兴制药）2024 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 l Grant Thornton 致同 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，科兴制药于 2024 年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》 ...