大金重工(002487) - 内部控制审计报告

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求，我们审计了大金重工股份有限公司（以下简称"大金重工"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZG10920 号 大金重工股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10920 号 大金重工股份有限公司全体股东： 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其 有效性是大金重工董事会的责任。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，大金重工于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效 性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对 ...