西部矿业(601168) - 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)出具的西部矿业股份有限公司2024年度内部控制审计报告

内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 Deloitte. 内部控制审计报告 德师报(审)字(25)第 S00247 号 (第1页,共2页) 西部矿业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 西部矿业股份有限公司股份有限公司(以下简称"西部矿业")2024年12月31日的财务报 告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 西部矿业股份有限公司 1 内部控制审计报告(续) 德师报(审)字(25)第 S00247 号 (第2页,共2页) 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为,西部矿业于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是西部矿业董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部 ...