川投能源(600674) - 四川川投能源股份有限公司内控审计报告

四川川投能源股份有限公司 内部控制审计报告 + 目 录 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了四川川投能源股份有限公司（以下简称川投能源公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是川投 能源公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 | | | | | --- | --- | --- | --- | | 二、附件 ………………………………………………………… 第 页 | | 3-7 | | | （一）本所营业执照复印件 ………………………………… 页 | | 第 3 | | | （二）本所执业证书复印件 ………………………………… 页 | | 第 4 | | | （三） ...