东方碳素(832175) - 立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于平顶山东方碳素股份有限公司内部控制审计报告

关于平顶山东方碳素股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZB10401 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://www.man.cn）" 近存在 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///w.kr/ T信会计师事务所(特殊普通· HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10401 号 平顶山东方碳素股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了平顶山东方碳素股份有限公司(以下简称"东方 碳素")2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价 其有效性是东方碳素董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...