凯华材料(831526) - 2024年度内部控制审计报告

天津凯华绝缘材料股份有限公司 内控审计报告 索引 页码 内控审计报告 1-2 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是凯华材料公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 XYZH/2025JNAA6B0095 天津凯华绝缘材料股份有限公司 天津凯华绝缘材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了天津凯华绝缘材料股份有限公司（以下简称凯华材料公司）2024 年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性。 1 三、 内部控制的固有局限性 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，凯华材料公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 审计报告（续） XYZH/2025JNAA6B0095 天津凯华绝缘材 ...