爱朋医疗(300753) - 内部控制评价制度（2025年4月）

江苏爱朋医疗科技股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总则 第一条 为了规范江苏爱朋医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制评价工作，确保内部控制有效运行，根据有关法律法规和《企业内部控 制基本规范》《企业内部控制评价指引》，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性 进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 下属全资子公司、控股子公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务部门 重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 第四条 本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司。 第二章 内部控制评价的职责分工 第五条 公司董事会负责对公司内控的有效性进行全面评价、形成结论， 出具内控评价报告，并对内控评价报告真实性负责；负责认定公司重大内控缺陷， 审批重大内控缺陷的整改措施。 第六条 在董事会的领导下由内审部牵头有 ...