凯淳股份(301001) - 容诚审字[2025]200Z0639号_内部控制审计报告

内部控制审计报告 上海凯淳实业股份有限公司 容诚审字[2025]200Z0639号 上海凯淳实业股份有限公司全体股东 ： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了上海凯淳实业股份有限公司（以下简称凯淳股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 容诚审字[2025]200Z0639号 ) 容诚会计师事务所(特殊普通合伙 中国·北京 内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 一、企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，凯淳股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 （此页无正文，为上海凯淳实业股份有限公司容诚审字 ...