军信股份(301109) - 中信证券股份有限公司关于湖南军信环保股份有限公司2024年内部控制评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司 关于湖南军信环保股份有限公司 2024 年内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）作为湖南军信 环保股份有限公司（以下简称"军信股份"或"公司"）首次公开发行股票并在 深圳证券交易所创业板上市的保荐人、发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《企业内部控制基本规范》《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等相关规定，对公司 2024 年度内部控制自我评价报告进行了 核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作总体情况 （一）内部控制评价的依据 评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的基本规范及 评价指引的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，对公司截至2024年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进 行评价。 （二）内部控制评价的范围 1、涵盖单位内部各项经济业务及相关岗位，针对业务处理过程中的关键控 制点，落实到决策、 ...