山外山(688410) - 重庆山外山血液净化技术股份有限公司内部控制审计报告

重庆山外山血液净化技术股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2025]14386-1 号 录 目 内部控制审计报告- 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一张管平台（http://acc.mcf.gov.cn）"进行查查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mc.gov.cn）"进行查查 。 内部控制审计报告 天职业字[2025]14386-1 号 重庆山外山血液净化技术股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了重 庆山外山血液浄化技术股份有限公司(以下简称"山外山")2024年12月31 日的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是山外山董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限 ...