凯发电气(300407) - 凯发电气内部控制审计报告

内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10557 号 天津凯发电气股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了天津凯发电气股份有限公司（以下简称凯发电气） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是凯发电气董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 天津凯发电气股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10557 号 内控审计报告 第 1 页 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，凯发电气于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 立信会计师事务所 中国注册会计师：丁彭凯（项目合伙人） （特殊普通合伙 ...