唯科科技(301196) - 内部审计制度（2025年4月修订）

厦门唯科模塑科技股份有限公司内部审计制度 厦门唯科模塑科技股份有限公司 内部审计制度 2025 年 4 月 | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和审计人员 1 | | 第三章 | 内部审计职责 2 | | 第四章 | 内部审计权限 3 | | 第五章 | 内部审计程序 4 | | 第六章 | 奖惩 6 | | 第七章 | 附则 6 | 厦门唯科模塑科技股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强厦门唯科模塑科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计监督，切实保证公司财务会计制度等各项制度的有效执行和公司资金的安 全有效使用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《企业 内部控制基本规范》等法律、法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其所属分公司、全资子公司（含全资子公司及 其之间组建的全资公司）和控股（非全资）子公司（以下简称"各下属单位"）。 第三条 公司的参股单位可参照本制度实施内部审计。 第四条 内部审计是公司经济监督工作的重要组成部分，是内部审计部门依 法独立监督和评价各下属单位财务收支、经济活动 ...